半年两张百万罚单！净利润曾腰斩57%，吉安农商银行陷监管重罚与经营恶化双重困局

半年内连收两张百万级大额罚单，江西吉安本土核心法人银行机构，正陷入监管重罚与经营承压的双重死局。

3月17日，国家金融监督管理总局吉安监管分局发布行政处罚决定书，剑指吉安农村商业银行股份有限公司（下称“吉安农商银行”）多项违法违规行为，对机构合计罚款180万元，同时6名相关责任人被处以警告、罚款，1名高管被取消高级管理人员任职资格1年。

这已是这家区域农商行，在不到9个月的时间里，收到的第二张百万级罚单。投资参考网记者梳理发现，两次罚单所涉违规事项覆盖信贷管理、反洗钱、数据报送、员工管控等银行经营核心领域，暴露出其内控体系存在的系统性漏洞。而叠加此前业绩大幅波动的经营基本面，持续的监管处罚，正让这家改制十余年的农商行，面临前所未有的发展考验。

百万罚单落地，6项违规直指经营核心漏洞

投资参考网记者查阅国家金融监督管理总局吉安监管分局公示信息显示，此次吉安农商银行被罚，核心源于6项违法违规事实：违规核销不良贷款、贷款风险分类不准确、员工行为管理不到位、异地非银（社）团贷款数据错报、贷款管理不到位。

针对上述违规行为，监管部门不仅对机构开出180万元罚单，更对相关责任人进行了顶格追责：对曾绍敏给予警告；对尹建军、宋恕、邹云龙、夏华清4人分别给予警告并合计罚款24万元；对戴海峰取消高级管理人员任职资格1年。从追责范围来看，覆盖了信贷业务条线的经办人员、管理人员及高管层，足见监管对此次违规事项的严肃定性。

值得注意的是，这并非吉安农商银行首次因核心经营环节违规被重罚。2025年7月，该行就曾收到《中国人民银行江西省分行行政处罚决定书》，因未落实金融统计业务管理规定、人民币业务管理规定、国库业务管理规定、征信管理规定、反洗钱业务管理规定等多项违规，被罚款231.83万元。

两张罚单，合计罚款金额超410万元。

对于一家区域中小型农商行而言，这绝非一笔小数目。更值得警惕的是，两次罚单的违规事项高度重合，均指向了银行经营的生命线——信贷管理、数据合规、内控管控三大核心板块。投资参考网记者注意到，从2025年7月的反洗钱、统计数据违规，到2026年3月的不良贷款核销、贷款分类违规，不到一年时间里，该行在核心业务条线的违规问题不仅没有整改到位，反而延伸到了信贷资产处置的关键环节。

投资参考网记者就此次罚单的整改措施、内控体系优化、不良贷款管控等问题，多次致电吉安农商银行官方披露的联系电话，截至发稿前，始终未获得对方的正式回应。

违规核销不良贷款藏隐忧，资产质量真实性遭监管质疑

在此次罚单的6项违规事实中，违规核销不良贷款被列在首位，这也是监管部门对商业银行信贷业务监管的核心红线。

按照《商业银行不良贷款管理暂行办法》规定，商业银行核销不良贷款，必须严格遵守“认定真实、证据确凿、责任清晰、程序合规、账销案存、从严追责”的原则，严禁通过虚假核销、违规核销掩盖资产质量真实情况，更不得通过违规核销调节利润指标。

业内资深银行风控人士对投资参考网记者表示，农商行违规核销不良贷款，通常存在几类核心问题：一是未完成不良贷款的尽职追索程序，就提前进行核销，变相放宽不良处置标准；二是通过违规核销，人为调低不良贷款率，美化监管指标；三是核销过程中未落实责任认定，导致信贷风险的追责机制形同虚设。

此次罚单中，与违规核销不良贷款同步被点名的，还有贷款风险分类不准确这一问题。根据监管规定，商业银行需按照借款人的实际还款能力，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，后三类合称不良贷款，贷款分类的准确性，直接决定了银行不良率、拨备覆盖率等核心监管指标的真实性。

两项违规同步出现，不免让市场对吉安农商银行的资产质量真实性产生强烈质疑。“贷款分类不准确，意味着不良贷款的底数本身就不清晰；再叠加违规核销，相当于银行既没算准不良的真实规模，又没按规矩处置已经暴露的不良，最终的结果就是资产负债表上的不良数据，根本反映不了真实的信贷风险。”上述风控人士表示。

吉安农商银行官网信息显示，该行由原吉州、青原两区农村信用合作联社合并改制而成，于2011年12月16日挂牌开业，现有27个营业网点、115个普惠金融服务站，是吉安市本土规模最大的法人农商行之一。作为扎根县域、服务三农和中小微企业的区域性银行，信贷业务是其核心营收来源，而信贷资产的质量，直接决定了其生存发展的根基。

业绩基本面持续承压，“增利不增收”背后的盈利困局

监管罚单的持续落地，背后是吉安农商银行早已显露疲态的经营基本面。

投资参考网记者梳理吉安农商银行历年公开披露的经营数据发现，早在2023年，该行就已经出现了明显的业绩滑坡，全年实现净利润同比缩水56.95%，陷入了“增利不增收”的困境，盈利能力大幅下滑。

对于区域性农商行而言，净利润的大幅腰斩，绝非短期经营波动所致。业内分析人士指出，农商行的盈利下滑，通常源于三大核心压力：一是区域经济下行，中小微企业信贷需求疲软，叠加贷款市场报价利率（LPR）持续下行，银行净息差持续收窄，核心的利息收入大幅缩水；二是不良贷款持续暴露，拨备计提压力加大，直接侵蚀银行利润；三是区域竞争加剧，国有大行、股份制银行持续下沉县域市场，挤压了本土农商行的生存空间。

而持续的监管重罚，无疑会让本就承压的经营状况雪上加霜。一方面，数百万元的罚款，将直接冲减银行当期利润，进一步压缩盈利空间；另一方面，频繁的违规行为和监管处罚，会直接影响银行的监管评级，监管评级下调后，银行在业务准入、同业合作、再贷款额度等方面都会受到限制，同时还会提升同业融资成本，进一步削弱其盈利能力。

更值得警惕的是，信贷管理的系统性漏洞，会持续放大银行的信贷风险。违规发放的贷款、分类不准确的不良资产、违规核销的坏账，最终都会转化为银行的实际损失，形成“违规放贷-不良暴露-违规核销-管控失效-新增违规”的恶性循环。

从行业层面来看，吉安农商银行的困境，绝非个例。随着金融监管持续趋严，农村中小银行的合规短板和经营困境正在持续暴露。国家金融监督管理总局发布的公开数据显示，2025年全年，全国农村中小银行机构合计收到监管罚单超2000张，合计罚款金额超10亿元，其中信贷违规、不良处置不合规、内控管理不到位、反洗钱履职不力，是罚单最为集中的四大领域。